Dödsbo och bouppteckning - hjälp när en närstående gått bort

Vi vet att det kan vara mycket att tänka på när någon går bort. Mitt i sorgen ska du som närstående och dödsbodelägare ta tag i allt det praktiska med den avlidnes ekonomi. Här hittar du information om hur du tar hand om dödsboet, bouppteckning och annat som behöver göras.

Det här behöver du göra

Till att börja med - ta hand om dödsboet
Gör en bouppteckning
Gör arvskiftet - dela upp arvet. Direkt till Arvskifte.

Vi guidar dig vad varje steg innebär - vad du behöver göra och i vilken ordning.

Dödsbo - checklista som stöd för dig

Det här gör banken

När vi får kännedom om dödsfallet av Skatteverket, så sker följande:

Betal- och kreditkort samt BankID spärras
Internetbanken och telefontjänsten Kundcenter avslutas
Tjänsten e-faktura sägs upp, och alla framtida fakturor skickas istället som pappersfakturor
Privatgiro avslutas
Dispositionsrätter för god man, förvaltare och övriga personer tas bort
Kapital- och räntebesked skickas till dödsboets adress

1. Till att börja med – ta hand om dödsboet (tillgångar och skulder)

Vill du har hjälp av en jurist?

Få hjälp med bouppteckning, dödsförvaltning och arvskifte. Du väljer vad du vill ha hjälp med. Kontakta någon av våra bankjurister.

Joel Garpe, tel. 08-511 854 55

Carl Eidenert 0171-853 00

Fördelningsblankett utbetalning av arv

Ladda ned blanketten "Utbetalning av arv"

Ett dödsbo är en avliden persons tillgångar och skulder. Tillgångar kan vara till exempel pengar, aktier, fonder, bostad och lösöre som möbler, bil, smycken. Vid ett dödsfall blir de personer som enligt lag eller testamente är arvingar dödsbodelägare. Dödsboet upphör när det gjorts ett arvskifte och dödsboets eventuella tillgångar fördelats ut till arvingarna.

För att kunna ta hand om dödsboets bankärenden behöver du ett dödsfallsintyg med släktutredning, som du kan beställa hos Skatteverket.

Om ni är flera dödsbodelägare kan det vara praktiskt att låta en av er representera dödsboet, ta hand om posten och ha kontakter med banken. Dödsboets post går alltid till dödsboets adress. Vill du att den ska skickas till en annan adress behöver du kontakta Svensk Adressändring för att göra eftersändning av posten.

Testamente, finns det?

Undersök om den avlidna har skrivit ett testamente. I ett testamente kan det stå vem som ska ta hand om förvaltningen av dödsboet och ordna så att det som står i testamentet genomförs. Den personen kallas testamentsexekutor. En testamentsexekutor har rätt att sköta hela eller delar av dödsboet istället för dödsbodelägare.

Fullmakt

Den som ska ta hand om den avlidnes ekonomi och företräda dödsboet behöver skriftliga fullmakter från samtliga dödsbodelägare. Fullmakten och dödsfallsintyget ska alltid visas upp vid besök på ett bankkontor.
Fullmakt Dödsbo

Autogiron avslutar du enklast genom att kontakta respektive betalningsmottagare. Stående överföringar avslutar du på ett bankkontor. Där kan du vid behov även få en lista över aktiva autogiromedgivanden

Använd gärna vår kostnadsfria betalningsservice som hjälper dödsboet att, under högst 12 månader efter dödsfallet, betala räkningar och lösa in utbetalningsavier som står i den avlidnes eller dödsboets namn. Läs mer, nedan.
Betala räkningar för dödsboet - betalningsservice

När en person avlidit är det dödsboet som övertar betalningsansvaret för alla lån och krediter. Ränta och amortering betalas av dödsboet tills lånen är lösta eller övertagna.

Dessutom händer detta:

Kontokrediter som inte är utnyttjade tas bort helt. Utnyttjade krediter sänks till det belopp som har nyttjats fram till dödsdagen.
Kreditkort sägs automatiskt upp, men eventuellt utnyttjad kredit ska betalas av dödsboet.

Bolån
Ränta och amorteringar på bolån fortsätter att betalas av dödsboet tills dess lånet är löst eller övertaget. Kom ihåg att bolånen måste vara lösta eller övertagna innan arvskiftet sker och ev banktillgångar ska betalas ut till arvingar.

När vi har fått information om dödsfallet från Skatteverket skickar vi ut brev till dödsboet och förmånstagarna om vilka försäkringar den avlidne hade tecknat hos oss. Vi informerar också hur pengarna betalas ut och vilka intyg och uppgifter vi behöver för att kunna betala ut pengarna.

Du kan själv försöka ta reda på vilka försäkringar som finns genom att gå igenom försäkringsbrev, kontoutdrag och kontakta olika försäkringsbolag.

Skriv ut guide och ha hemma

Guide när du förlorat en närstående (pdf)

2. Gör en bouppteckning, deklarera dödsbo med mera

En bouppteckning är en sammanställning som dödsbodelägarna gemensamt gör över den avlidne personens tillgångar och skulder. Den behöver göras och skickas in för registrering inom fyra månader efter dödsfallet.

Inom ett par veckor efter dödsfallet skickar vi ut Kapital- och räntebesked till dödsboet och eventuell efterlevande make/maka. De skickas i separata brev och inte alltid samma dag.

Kapital- och räntebeskeden visar den avlidnes respektive efterlevandes tillgångar och skulder i banken (till exempel konton, fondkonto, bolån) per dödsdagen. Kapital-och räntebeskeden behövs som underlag för bouppteckningen.

Om den avlidne har bankfack bokar du tid med den avlidnes bankkontor för att inventera innehållet inför bouppteckningen.

En fastighet värderas normalt sett till marknadsvärdet vid bouppteckning i samband med arv. Marknadsvärdet är det värde fastigheten skulle kunna säljas för idag. Behöver du hjälp med värdering, kan Fastighetsbyrån hjälpa till.
Fastighetsbyrån.se

En bouppteckning är en sammanställning som dödsbodelägarna gemensamt gör över den avlidne personens tillgångar och skulder. Enligt lag måste den påbörjas inom tre månader efter dödsfallet och skickas till Skatteverket för registrering senast fyra månader efter dödsfallet. När den är registrerad fungerar den som en legitimationshandling för dödsboet.

Ränta och amorteringar på bolån fortsätter att betalas av dödsboet tills dess lånet är löst eller övertaget. Kom ihåg att bolånen måste vara lösta eller övertagna innan arvskiftet sker och ev banktillgångar ska betalas ut till arvingar.

Kontakta banken för hjälp med lösen eller övertag av lånen.

Året efter dödsfallet
Dödsbodelägarna behöver deklarera för inkomster som den avlidna hade före dödsfallet. Om dödsboet haft inkomster under året ska de också deklareras. Skatteverket skickar blanketter till den adress som dödsboet är skrivet på.

Senare år
Kom ihåg att så länge dödsboet har kvar tillgångar som inte delats ut till arvingarna behöver dödsboet deklarera även senare år.

Deklaration av dödsbon (skatteverket.se)

3. Gör arvskiftet – dela upp arvet

Nu är det dags för arvskifte, det vill säga dela upp den avlidnes eventuella tillgångar mellan arvingarna. När bouppteckningen är registrerad och arvet ska fördelas behövs en arvskifteshandling. Arvskifteshandlingen är ett skriftligt avtal som visar vem som ska få vad av de tillgångar som finns i dödsboet.

Arvet fördelas enligt lag, testamente eller överenskommelse mellan de som ska dela på arvet. När arvskiftet är godkänt och signerat av samtliga dödsbodelägare är det arvskifteshandlingen som används för att till exempel föra över ägandet på en fastighet.

Banken kräver ofta en arvskifteshandling för att kunna avsluta den avlidnes konton och föra över pengar och värdepapper till arvingarna. Finns det endast en dödsbodelägare behövs ingen arvskifteshandling.