Du betalar alltså ingen skatt på enskilda vinster eller utdelningar. Skatten tas i stället ut som en årlig procentsats på värdet, och den rapporteras automatiskt till Skatteverket.

– Många uppskattar att allt redan är ifyllt i deklarationen. Du behöver inte sitta med miniräknare och transaktionslistor längre, säger Michel.

Skattesatsen för ISK 2026 har fastställts till 1,065 procent.

– Det innebär att skatten stiger från årets 0,89 procent till 1,065 procent för 2026,” säger Michel och betonar: Det är i nivå med den skatt vi hade 2024

Spontant kan det låta som att alla då får högre skatt på sitt sparande. Men så enkelt är det inte.

Samtidigt som procentsatsen ser ut att gå upp, höjs också det skattefria beloppet på ISK och kapitalförsäkring.

– För 2026 höjs det skattefria beloppet från 150 000 till 300 000 kronor per person. Det betyder att du inte betalar någon skatt alls på avkastningen inom det utrymmet, säger Michel.
Skatten beräknas på ditt totala sparande och det skattefria beloppet gäller tillsammans för:

• samtliga ISK-konton och kapitalförsäkringar du äger
• på samtliga banker och institut i Sverige

– Det är viktigt att förstå att det här gäller per person, inte per konto eller per bank. Har du flera ISK hos olika banker räknas de ihop, likaså kapitalförsäkringarna, betonar Michel. Så ur skattesynpunkt spelar det ingen roll hur många ISK eller kapitalförsäkringar du har.

Det är kombinationen av högre procentsats och större skattefritt utrymme som gör att många ändå kan få lägre skatt totalt sett.

– För kunder som totalt har under ungefär 1,1 miljoner kronor i sparande inom ISK och kapitalförsäkring ser det faktiskt ut som att det totala skattetrycket kan bli lägre 2026, trots att procentsatsen går upp, förklarar Michel.

I praktiken innebär det att många vanliga små- och medelsparare blir vinnare på förändringen.

* Skatteberäkningen är förenklad och utgår från att sparbeloppet varit detsamma under hela året. Gäller totalt kapitalunderlag.

– Har du ett vanligt privat sparande. Ett månadssparande till pension, barn eller buffert är chansen ganska god att du tillhör dem som gynnas, säger han.

Att ha upp till 300 000 kr skattefritt på ISK och kapitalförsäkring innebär att du får behålla hela avkastningen inom det utrymmet.

– Det fina är att du får 100 procent av utdelningar och vinster utan att betala skatt på dem, så länge du totalt sett ligger inom det skattefria beloppet, säger Michel.

Men det finns också en baksida att känna till:
– Eftersom ISK och kapitalförsäkring beskattas schablonmässigt kan du inte göra förlustavdrag om värdet skulle sjunka. Till skillnad från ett traditionellt aktie- och fondkonto kan du alltså inte kvitta förluster mot vinster, förklarar han.
 

Sammantaget innebär de nya reglerna att det för många små- och medelsparare 2026 faktiskt kan bli ett år med lägre skatt på ISK och kapitalförsäkring, trots den höjda procentsatsen.

– Mitt bästa råd är att du ser över ditt sparande. Fundera på vad du sparar till, hur lång tidshorisont du har och vilket risktagande som känns rimligt. Skatten är bara en del av helheten, säger Michel. För långsiktigt sparande i fonder där den förväntade avkastningen är mer än 3,5% är ISK och kapitalförsäkring det bästa alternativet när vi ser skattemässigt.

Känns det krångligt är du alltid välkommen att ta hjälp. Tillsammans går vi igenom dina befintliga ISK och kapitalförsäkringar, se hur de nya reglerna påverkar just dig och hjälpa dig att lägga en plan framåt som känns både trygg och enkel att följa.